François Aubert, Université Clermont Auvergne

Emmanuelle Dubocage, emlyon Business School

Célia Lemaire, Université Jean Moulin Lyon 3

Bérangère Szostak, Université Versailles Saint-Quentin-en-Yvelines

La revue Finance Contrôle Stratégie (FCS) est une revue en sciences de gestion consacrée aux recherches de pointe dans les domaines de la finance, de la comptabilité, du contrôle de gestion et de la stratégie. Elle vise à favoriser les échanges entre chercheurs de ces spécialités, en encourageant des approches transversales sur des thèmes d'actualité.

Dans un contexte international caractérisé par la recrudescence des conflits armés, l'exacerbation des tensions entre grandes puissances et le recours accru aux sanctions économiques et aux guerres commerciales, ainsi que par la persistance de déficits publics en Europe, les perturbations des chaînes d'approvisionnement et l'intensité des flux migratoires, les enjeux de souveraineté technologique et énergétique prennent une importance croissante.

Dans cet environnement instable, les organisations - qu'elles soient publiques, privées ou issues de l'économie sociale et solidaire - sont confrontées à des défis accrus pour assurer leur pérennité et atteindre leurs objectifs. Ceci pose la question de la résilience institutionnelle et des modalités de gouvernance des organisations. Quand elles sont publiques, ce questionnement fait écho à l'Objectif de développement durable (ODJ) 16 ("Paix, justice et institutions efficaces"), qui promeut la transparence et le renforcement des institutions.

Cette quatrième journée de recherche FCS a pour ambition de réunir des travaux qui interrogent les reconfigurations des organisations engendrées par ces tensions géopolitiques. Elle offre une plateforme pour partager des recherches en cours, stimuler les échanges interdisciplinaires et identifier de futurs axes de recherche.

Potential topics

• Intégration du risque géopolitique (conflits, migrations, sanctions) dans les modèles financiers
• Impact des sanctions économiques, gels d'actifs et compliance internationale sur le coût du capital
• Financement de la souveraineté industrielle et technologique : rôle des fonds souverains, banques publiques, partenariats public-privé
• Effets des ruptures géopolitiques et des flux migratoires sur les marchés financiers et les décisions d'investissement
• Politique monétaire, crypto-actifs et souveraineté monétaire
• Évolution des systèmes de mesure et de pilotage de la performance en contexte d'instabilité (budgets, prévisions, scénarios géopolitiques)
• Pratiques de pilotage des résultats et mise en œuvre de dispositifs de window-dressing
• Adaptation des dispositifs de contrôle interne et de conformité internationale face aux sanctions et réglementations extraterritoriales
• Reporting extra-financier et durabilité dans un environnement géopolitique mouvant (indicateurs, traçabilité des actifs, intégration des enjeux de souveraineté et des flux migratoires)
• Normalisation comptable internationale et fiscalité globale sous tensions géopolitiques (prix de transfert, optimisation fiscale, souveraineté économique)
• Rôle stratégique des fonctions comptables et de contrôle dans l'arbitrage entre résilience, coût et efficacité
• Transformation des outils de pilotage et des modes de coordination interinstitutionnelle en période de crise
• Reconfiguration des chaînes de valeur : relocalisation, friend-shoring, diversification des fournisseurs sous contrainte géopolitique et migratoire
• Stratégies d'autonomie ou d'indépendance stratégique face aux rivalités de puissance
• Rôle des entreprises dans la souveraineté nationale, la sécurité économique et l'intégration migratoire
• Gouvernance stratégique face aux normes extraterritoriales, aux sanctions et aux pressions internationales
• Gouvernance des institutions publiques face aux tensions géopolitiques et aux enjeux de souveraineté
• Alliances internationales, coopétition et diplomatie d'entreprise dans un contexte de mobilité humaine accrue
• Coopération entre acteurs publics, privés et territoriaux pour la stabilité, la paix économique et la durabilité

Timeline

• Invalid DateTime: Date limite d'envoi des propositions
• Invalid DateTime: Notification d'acceptation des propositions
• Invalid DateTime: Soumission des manuscrits complets
• September 4, 2026: 4e Journée de recherche Finance Contrôle Stratégie

This special issue welcomes invited submissions on banking and finance in cross-strait economies. Please note that this special issue is by invitation only. Papers submitted by non-invited authors will be sent back for submission to the general journal.

Timeline

• October 30, 2026: Submission deadline

Timeline

• December 31, 2026: Submission deadline

Timeline

• July 17, 2027: Full paper submission deadline

This is a coordinated four-part virtual special issue portfolio for the Pacific-Basin Finance Journal.

Timeline

• December 31, 2028: Full paper submission deadline

Timeline

• October 30, 2026: Submission deadline

Timeline

• December 31, 2026: Full paper submission deadline

The interdepartmental virtual special issue on AI for finance and business decisions aims to explore the transformative impact of AI and attract top-quality research on the economics, methodology, and applications of AI and novel data analytics in practice and research in finance and business decisions.

Both theoretical and empirical work is welcome, and studies developing new methods for decision making, optimization, inference and prediction, and interdisciplinary research are encouraged. The special issue especially welcomes submissions that transcend the departmental boundaries and explore unconventional frameworks.

Potential topics

• Economics of AI and machine learning
• Methodology and algorithms for decision making, optimization, inference and prediction
• Applications of AI and novel data analytics in finance and business
• Theoretical and empirical work on AI in practice
• Interdisciplinary research combining AI with business and finance
• Novel frameworks transcending traditional departmental boundaries

Timeline

• December 31, 2025: Submission deadline

Steve Yang, Stevens Institute of Technology

Jing Chen, Cardiff University

Aparna Gupta, Rensselaer Polytechnic Institute

Zachary Feinstein, Stevens Institute of Technology

William Knottenbelt, Imperial College

This special issue aims to explore the specific financial modelling issues related to Artificial Intelligence (AI), in particular Generative AI and Large Language models (LLMs) modelling and applications in finance. It seeks to offer new insights in consideration of Generative AI/LLM innovation that brings changes to the traditional finance topics such as asset pricing, financial intermediation, financial markets & investment, behavioural finance, banking, accounting, insurance, etc. The special issue particularly encourages work that advances the understanding of how Gen AI and LLM modelling brings forward ethical implications, benefits financial inclusion and/or enhances regulatory and policy changes.

The launch of ChatGPT in November of 2022 and its rapid adoption have demonstrated the promise of Generative AI/LLMs and brought a renewed interest in finance research on artificial intelligence applications. Generative AI has the potential to revolutionize various aspects of finance by enabling better data generation, analysis, decision-making, and risk management. One example of the potential impact is a recent paper on how FinBERT (a finance focused large language model) can improve several existing areas of information processing in finance. However, this is only the beginning, and it is anticipated that more research on modelling and applications using Generative AI is needed.

In the era of increased AI influence, ethical concerns often revolve around the use of big data, decentralized finance, artificial intelligence (AI), and how they affect customer privacy. At the same time, regulatory challenges are equally significant, with AI introducing new methods and risks that may not fit well within existing frameworks. For example, Generative AI can reduce costs associated with predictions and decisions but raises concerns about data privacy and the stifling of human-centred innovation. These challenges beg further research to bring better understanding.

Potential topics

• Asset pricing with Generative AI and LLMs
• Financial intermediation applications of Generative AI and LLMs
• Financial markets and investment strategies using Generative AI and LLMs
• Behavioural finance and AI applications
• Banking and AI applications
• Accounting and AI applications
• Insurance and AI applications
• Ethical implications of Generative AI and LLMs in finance
• Financial inclusion through Generative AI and LLMs
• Regulatory and policy changes driven by AI in finance
• Data generation and analysis using Generative AI
• Risk management with Generative AI and LLMs
• FinBERT and finance-focused language models
• Data privacy concerns in AI-driven finance
• Cost reduction through AI predictions while managing innovation

Timeline

• September 15, 2026: Manuscript deadline